小口現金出納帳テンプレート（エクセル・印刷）無料｜残高が自動で出る

小口現金出納帳テンプレート（エクセル・印刷・無料）

日付・摘要・入金・出金を入れると、前月繰越から残高が行ごとに自動で流れる小口現金出納帳です。月末には次月繰越と、数えた現金との過不足も出ます。そのまま印刷・PDF保存するか、Excelをダウンロードして使えます。

入力して印刷・ダウンロード

日付・摘要・金額はこの画面の中だけで紙に写して計算します（サーバーには送りません）。そのため、Excelには用紙の形（行数）と対象の年月だけが入ります。明細はダウンロードしたあとにExcelのマスへ入力してください。

小口現金出納帳

見本の月は、前月繰越 30,000円から入金 7,476円・出金 10,836円で、次月繰越は 26,640円

残高は「前月繰越＋その行までの入金−その行までの出金」で出ます。上の欄に入れるだけで、紙とExcelの両方に流れます。

STEP 1

対象の年月と、月の初めに手元にあった現金の額（前月繰越）を入れます。前月繰越は、前の月の次月繰越と同じ額です。

STEP 2

日付と摘要を書き、お金が入ったときは入金、使ったときは出金に額を入れます。残高は行ごとに出ます。レシートの順に入れていきます。

STEP 3

「印刷・PDFで保存」で、A4縦の1枚に印刷できます。Excelは入金・出金を入れると残高・合計・次月繰越が式で出ます。入力のしかたを書いたシートもついています。

上の紙に最初から入っているのは、ある月の見本です。前月繰越は30,000円。使った分は出金に入れ、11/14には使った分を戻す「資金補充」を入金に入れています。表で、行ごとの残高を並べました。

見本の入金・出金と、行ごとの残高
日付	摘要	入金（円）	出金（円）	残高（円）
	前月繰越			30,000
11/4	切手・はがき代		1,840	28,160
11/6	コピー用紙		1,980	26,180
11/10	タクシー代		2,360	23,820
11/12	お茶・コーヒー		1,296	22,524
11/14	資金補充（使った分を戻す）	7,476		30,000
11/18	宅配便の送料		1,210	28,790
11/25	清掃用品		2,150	26,640
合計		7,476	10,836	26,640

出金のたびに残高が下がり、11/14の資金補充で前月繰越の額に戻ります。月末の26,640円が次月繰越です。

明細の行数の目安。選んだ行数は紙とExcelの両方に入る
行数	向いている月
10行	支払いが月に数回の部署。1枚をゆったり使いたいとき
15行（初期値）	週に数回の支払いがある、一般的な事務所
20行	交通費や消耗品の支払いが多い部署
25行・30行	支払いが多い店舗や現場。行が多いほど1行は細くなるが、A4の1枚には収まる

入れる欄の一覧。左の欄から順に読む
欄	入れるもの	ポイント
前月繰越	月の初めの現金の額	前の月の次月繰越と同じ額にする
日付	支払い・受け取りのあった日	「月/日」で入れる。日付順に並べる
摘要	何のお金か	「切手代」「タクシー代（本社〜取引先）」のように、あとで見て分かる言葉で
入金	受け取ったお金	資金補充（使った分を戻す）や、返金されたお金
出金	使ったお金	レシートや領収書の額。レシートと1枚ずつ照らせるようにする
実際の現金	月末に数えた額	金種表で数えた合計を入れると、次月繰越との過不足が出る

小口現金は、あらかじめ決めた額（上の見本では30,000円）を手元に置き、使った分をあとで補充する使い方が一般的です。補充する額は、その間に使った出金の合計と同じにします。すると、補充した日の残高は最初の額に戻ります。

月末は、次の順に締めます。

過不足の見方。差は「実際の現金−次月繰越」で出す
過不足	意味	まず確かめること
0	帳簿と現金が一致	そのまま次の月へ
プラス	現金が帳簿より多い	出金の書き漏らし、金額の書き間違い（実際より多く書いた）
マイナス	現金が帳簿より少ない	入金の書き漏らし、レシートのない支払い、金額の書き間違い

小口現金出納帳とは何ですか？

交通費や文房具代のような少額の支払いのために、手元に置いておく現金（小口現金）の出入りを日付順に書き留める帳簿です。入ったお金と使ったお金を書いて、そのつど残高を出します。

小口現金出納帳に法律で決まった書式はありますか？

一般に、小口現金出納帳の書式を定めた法律はありません。会社の経理の手順に合わせて、日付・摘要・入金・出金・残高の列があれば使えます。

前月繰越には何を入れますか？

月の初めに手元にあった現金の額です。前の月の「次月繰越」と同じ額になります。

残高がマイナスになりました。どうすればよいですか？

手元の現金より多く出金した形になっているため、入金の入れ忘れか、前月繰越の間違いが考えられます。前月の次月繰越と同じ額かを確かめ、行ごとの入金・出金を見直してください。

実際の現金と次月繰越が合いません。

月末に数えた現金と、帳簿の次月繰越との差が過不足です。金種ごとに数え直し、レシートと出金の行を一つずつ照らして、記入漏れや金額の間違いがないかを確かめてください。

2026年11月8日現在の情報です（データ最終更新: 2026年11月4日）。